Extraction automatique du bilan comptable
L'actif, le passif et le résultat, structurés et vérifiés.
Un bilan, c'est deux colonnes qui doivent tomber juste : total actif égal total passif. Pour analyser la solvabilité d'une entreprise emprunteuse, un analyste ressaisit l'actif immobilisé, les stocks, les créances, les capitaux propres, les dettes, poste par poste. Sur des dizaines de dossiers, la saisie manuelle est lente et faillible. Holofin lit le bilan, extrait chaque poste, recompose les totaux et vérifie l'équilibre avant que les chiffres n'entrent dans votre analyse.
Demander une démoPourquoi lire un bilan à la main
ralentit chaque dossier.
Un bilan de société contient des dizaines de postes répartis sur deux pages, actif et passif, avec des sous-totaux et un total général qui doivent s'équilibrer au centime. Reprendre ces chiffres à la main pour analyser une contrepartie, c'est lent, et une erreur de recopie fausse tout le ratio.
Des dizaines de postes, ressaisis dossier par dossier
Analyser la solvabilité d'une entreprise emprunteuse suppose de reprendre l'actif immobilisé, les stocks, les créances, les disponibilités, les capitaux propres, les provisions et les dettes, puis de calculer fonds de roulement, besoin en fonds de roulement et ratios d'endettement. Fait à la main sur des dizaines de dossiers de crédit par mois, ce travail mobilise un analyste des heures durant, et chaque chiffre recopié est une occasion d'erreur.
Chaque logiciel, sa mise en page
Les bilans arrivent sous toutes les formes : liasse fiscale officielle (formulaires 2050 et 2051), plaquette de comptes annuels mise en page par un cabinet, export PDF d'un logiciel comptable, ou scan d'un document papier. Le bilan peut être présenté en système de base (développé) ou en système simplifié, avec plus ou moins de postes détaillés.
Un extracteur calé sur la liasse fiscale peut échouer sur une plaquette au format libre.
Liasse fiscale, plaquette de cabinet, export comptable : trois mises en page, un même bilan à lire.
Bilan noyé dans un document plus large
Le bilan n'est presque jamais seul. Il figure au milieu d'une liasse fiscale, après le compte de résultat, ou dans une plaquette qui mêle rapport de gestion et annexes. L'extracteur doit d'abord localiser les pages actif et passif, sans les confondre avec les autres tableaux financiers.
L'équilibre doit tomber juste
Le principe fondamental de la comptabilité en partie double veut que le total de l'actif égale le total du passif. Si l'extraction lit mal un montant, les deux colonnes ne s'équilibrent plus. Sans contrôle automatique de cette égalité, une erreur de lecture passe directement dans l'analyse financière.
Bilan retouché pour obtenir un crédit
Un dirigeant en difficulté peut être tenté de gonfler ses capitaux propres, de minorer ses dettes ou d'embellir son résultat avant de solliciter un financement. Le PDF est modifié poste par poste, mais les totaux ne suivent pas et les métadonnées trahissent l'édition. Sans vérification automatisée, la manipulation passe inaperçue.
Ce que Holofin extrait
d'un bilan comptable.
Chaque poste est extrait, validé et traçable jusqu'à sa position exacte dans le document source.
| Champ | Exemple | Description |
|---|---|---|
| Exercice | 01/01/2024 → 31/12/2024 | Date de début, date de fin et durée de l'exercice (en mois) |
| Actif immobilisé | 420 000 | Immobilisations incorporelles, corporelles et financières (net) |
| Stocks | 85 000 | Matières premières, en-cours et marchandises |
| Créances | 240 000 | Créances clients et autres créances d'exploitation |
| Disponibilités | 155 000 | Trésorerie, valeurs mobilières de placement |
| Actif circulant | 480 000 | Sous-total : stocks + créances + disponibilités |
| Total actif | 900 000 | Actif immobilisé + actif circulant |
| Capitaux propres | 520 000 | Capital, réserves, report à nouveau et résultat |
| Provisions | 30 000 | Provisions pour risques et charges |
| Dettes financières | 200 000 | Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
| Dettes fournisseurs | 150 000 | Dettes d'exploitation, fournisseurs et comptes rattachés |
| Total passif | 900 000 | Capitaux propres + provisions + dettes |
| Résultat net de l'exercice | +65 000 | Bénéfice ou perte, inclus dans les capitaux propres |
Exemple de sortie JSON :
{
"exercice": {
"date_debut": "2024-01-01",
"date_fin": "2024-12-31",
"duree_mois": 12
},
"actif": {
"actif_immobilise": 420000,
"stocks": 85000,
"creances": 240000,
"disponibilites": 155000,
"actif_circulant": 480000,
"total_actif": 900000
},
"passif": {
"capitaux_propres": 520000,
"provisions": 30000,
"dettes_financieres": 200000,
"dettes_fournisseurs": 150000,
"total_passif": 900000
},
"resultat_net_exercice": 65000
}Comment Holofin extrait
un bilan.
Trois étapes, du PDF brut aux postes du bilan validés. Chaque montant est traçable jusqu'à sa ligne source dans le document original.
Détection
Le moteur localise les pages actif et passif du bilan au sein du document, qu'il s'agisse d'une liasse fiscale, d'une plaquette de comptes annuels ou d'un export comptable. La détection s'appuie sur la structure caractéristique du bilan et distingue le tableau du compte de résultat et des annexes.
Extraction
Un modèle visuel lit la mise en page et mappe chaque poste : actif immobilisé, stocks, créances, disponibilités, capitaux propres, provisions, dettes financières et fournisseurs, résultat net. Le résultat est un JSON structuré avec les montants nets et leurs coordonnées source.
Validation
Chaque montant extrait passe par le moteur Hololang : égalité total actif = total passif, recomposition des sous-totaux à partir des postes, cohérence du résultat net avec les capitaux propres, durée de l'exercice. Les anomalies sont signalées avant intégration dans votre analyse.
Validation & contrôles
au-delà de l'extraction.
L'extraction n'est qu'une étape. Le moteur Hololang applique plusieurs niveaux de contrôle sur chaque bilan, puis remonte les anomalies sous forme d'alertes graduées pour revue humaine. Vous gardez la main sur la décision.
Cohérence & complétude
Les champs extraits sont contrôlés pour leur cohérence interne et leur complétude. Les valeurs manquantes ou incohérentes sont signalées avant intégration dans votre système.
Recoupement du dossier
Les informations clés sont recoupées avec les autres pièces du dossier et vos données de référence, pour détecter les divergences qui échappent à un contrôle document par document.
Signaux d'authenticité
Des contrôles d'authenticité repèrent les documents douteux et les hiérarchisent, pour concentrer l'attention de vos équipes sur les dossiers à risque.
Détection de fraude
sur le bilan.
Un bilan embelli pour décrocher un financement laisse des traces : capitaux propres gonflés, dettes minorées, totaux qui ne suivent plus le détail. Holofin détecte les signaux de manipulation.
Bilan déséquilibré
Le premier signal est le plus simple : si le total de l'actif ne correspond pas au total du passif, le bilan a été altéré ou mal recopié. Un bilan authentique s'équilibre toujours. Tout écart, même faible, est remonté comme anomalie prioritaire.
Postes retouchés
Quand un montant est modifié dans un éditeur PDF, la police ou la taille des chiffres diffère souvent du reste de la colonne. Holofin analyse la typographie ligne à ligne : un poste de capitaux propres ou de dettes dans une police différente trahit une édition postérieure.
Incohérence totaux / détail
Un fraudeur qui gonfle un poste oublie souvent de mettre à jour le sous-total et le total général. Holofin recalcule chaque total à partir des postes et signale tout écart entre le montant affiché et la somme réelle du détail.
Résultat gonflé
Un résultat net qui ne cadre pas avec la variation des capitaux propres entre deux exercices, ou incohérent avec le compte de résultat associé, est un signal d'embellissement. Holofin croise le résultat du bilan avec les autres tableaux de la liasse.
Métadonnées du fichier
Un bilan produit par un logiciel comptable mais modifié ensuite avec un éditeur PDF laisse des traces dans les métadonnées : date de modification postérieure à la création, producteur différent du logiciel d'origine, logiciel d'édition graphique. Autant de signaux d'alerte.
Exercice modifié
Changer la date de clôture d'un exercice permet de décaler des charges ou de rallonger une période bénéficiaire. Holofin extrait les dates de début et de fin, calcule la durée et signale un exercice raccourci ou rallongé qui ne correspond pas au dépôt officiel.
Cas d'usage
Du crédit aux entreprises à l'affacturage, l'extraction du bilan alimente l'analyse financière là où la contrepartie est une personne morale.
Crédit aux entreprises
Toute demande de financement d'une société passe par l'analyse de ses bilans sur plusieurs exercices. Holofin extrait l'actif, le passif et le résultat, recompose fonds de roulement et ratio d'endettement, et alimente le scoring de l'analyste sans ressaisie manuelle. Le dossier avance plus vite et sur des chiffres vérifiés.
Affacturage et financement du poste client
Un factor qui rachète les créances d'une entreprise doit évaluer la solidité de son poste client et de sa trésorerie. L'extraction du bilan met en évidence le niveau de créances, de disponibilités et de dettes fournisseurs, pour calibrer la ligne de financement et le taux.
Onboarding et KYB fournisseurs
Référencer un nouveau fournisseur stratégique suppose de vérifier sa santé financière avant de dépendre de lui. L'extraction du dernier bilan déposé donne une lecture immédiate des capitaux propres et de l'endettement, pour décider en connaissance de cause dans le processus de KYB.
Suivi et surveillance de portefeuille
Une fois le crédit accordé, chaque nouveau bilan déposé permet de suivre l'évolution de la contrepartie. L'extraction automatique alimente le suivi de covenants et déclenche une alerte quand les capitaux propres se dégradent ou que l'endettement dépasse un seuil, sur l'ensemble du portefeuille.
Questions fréquentes
sur l'extraction de bilan comptable.
Holofin traite les bilans sous toutes leurs formes : PDF natifs produits par un logiciel comptable, liasses fiscales scannées, bilans intégrés dans une plaquette annuelle ou un rapport de gestion, et pages actif/passif isolées. Le modèle reconnaît aussi bien le bilan en système de base (développé) que le bilan simplifié, sans template par cabinet ou par logiciel.
Oui. Après extraction, le moteur Hololang recompose le total de l'actif (actif immobilisé + actif circulant) et le total du passif (capitaux propres + provisions + dettes), puis vérifie l'égalité fondamentale actif = passif. Chaque sous-total est également recalculé à partir de ses postes. Un bilan déséquilibré ou un sous-total incohérent est signalé immédiatement.
Oui. Holofin localise les pages actif (formulaire 2050) et passif (formulaire 2051) au sein d'une liasse fiscale complète ou d'une plaquette de comptes annuels, puis isole les postes avant extraction. Le moteur de segmentation distingue le bilan du compte de résultat et des annexes, sans confusion entre les tableaux.
Holofin analyse les métadonnées du PDF (date de création, date de modification, logiciel producteur), détecte les incohérences typographiques dans les colonnes de montants (police ou taille différente sur une ligne) et vérifie la cohérence arithmétique entre les totaux affichés et la somme des postes. Un total actif qui ne colle pas au détail, ou un résultat net incohérent avec les capitaux propres, remonte comme alerte.
Oui. Holofin extrait la date de début, la date de fin et calcule la durée de l'exercice. Un exercice de 12 mois est la norme, mais le premier exercice d'une société ou un changement de date de clôture peut donner un exercice plus court ou plus long. Holofin signale toute durée différente de 12 mois pour que l'analyse financière en tienne compte, sans la traiter comme une erreur.
Holofin propose une tarification au volume, dégressive à partir de 500 documents par mois. Un essai gratuit est disponible pour tester la précision sur vos propres bilans. Le coût par extraction est très inférieur au temps d'un analyste qui ressaisit un actif et un passif ligne à ligne. Contactez-nous pour un devis personnalisé.
L'actif et le passif fiables
en quelques secondes.
Envoyez-nous vos bilans les plus variés : liasses fiscales, plaquettes de comptes annuels, exports comptables. Voyez la précision de l'extraction et la profondeur de la validation.